कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) के तहत उच्च पेंशन के लिए आवेदन करने की समय सीमा 26 जून, 2023 तक बढ़ा दी गई है. कर्मचारियों के पास अब कैलक्यूलेशन करने और एक योजना (नई या पुरानी) का चयन करने का समय है. उच्च पेंशन योजना फायदेमंद है या नहीं, इस सवाल का जवाब हर एक कर्मचारी के लिए अलग-अलग हो सकता है.
कई लोगों का मानना है कि उच्च पेंशन योजना उन व्यक्तियों को फायदा देती है जो उच्च मासिक पेंशन चाहते हैं लेकिन रिटायरमेंट पर उन्हें एक साथ बड़ी पेमेंट करने की जरुरत नहीं होती है. हालांकि, उच्च पेंशन विकल्प का चयन करने से आपका ईपीएफ बैलेंस कम हो जाएगा जबकि आपकी पेंशन बढ़ जाएगी. इससे आपको अलग से रिटायरमेंट प्लानिंग करने क जरुरत नहीं पड़ेगी.
इसके विपरीत, यदि आप उच्च पेंशन का विकल्प नहीं चुनते हैं, तो आपके पास एक महत्वपूर्ण ईपीएफ कोष होगा, लेकिन एक अच्छा रिटायरमेंट प्लान आपको खुद बनाना होगा.
भविष्य निधि या प्रोविडेंट फंड क्या है?
हर एक ईपीएफओ सदस्य के दो खाते होते हैं, पहला कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) और दूसरा कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) जहां पेंशन राशि जमा की जाती है. हर महीने कर्मचारी के मूल वेतन और डीए से 12 फीसदी रकम काटकर ईपीएफ खाते में जमा की जाती है. इतनी ही राशि उसके नियोक्ता या कंपनी द्वारा भी जमा की जाती है. हालांकि, यह समझना जरूरी है कि नियोक्ता का पूरा योगदान ईपीएफ खाते में नहीं जाता है.
नियोक्ता के 12 प्रतिशत योगदान में से 8.33 प्रतिशत ईपीएफ खाते में जाता है जबकि शेष 3.67 प्रतिशत ईपीएस खाते में जमा किया जाता है. लेकिन अगर आप उच्च पेंशन विकल्प चुनते हैं, तो नियोक्ता के अंशदान में बदलाव होता है. इस बेहतर समझ के लिए, यहां से उच्च पेंशन योजना को "ईपीएस-95" कहते हैं.
ईपीएस-95 क्या है?
निजी क्षेत्र में कार्यरत कर्मचारियों के हित में सरकार ने 1995 में एक नया कानून लागू किया. इस कानून का उद्देश्य निजी क्षेत्र में कार्यरत कर्मचारियों को पेंशन का लाभ देना था. जब यह कानून बनाया गया था, तब पेंशन फंड में योगदान के लिए अधिकतम वेतन 6,500 रुपये तय किया गया था. बाद में इसे बढ़ाकर 15 हजार रुपये कर दिया गया. यानी इस रकम का 8.33 फीसदी हिस्सा पेंशन फंड में जाता है.
इस बीच, 2014 में एक बदलाव किया गया, जिसके बाद कर्मचारियों को उनके मूल और डीए की कुल राशि पर 8.33 प्रतिशत पेंशन फंड में योगदान करने की छूट दी गई.
ईपीएस-95 के लिए आवेदन कैसे करें?
अगर आप उच्च पेंशन का विकल्प चुनते हैं, तो आप उस कंपनी के एचआर विभाग से संपर्क कर सकते हैं जहां आप काम करते हैं. अगर आप खुद आवेदन करना चाहते हैं, तो आप इसके लिए ईपीएफओ की वेबसाइट पर आवेदन कर सकते हैं.
ईपीएफओ साइट पर आप दो विकल्प देख सकते हैं. अगर कर्मचारी 1 सितंबर 2014 से पहले सेवानिवृत्त हुआ है और वह अधिक पेंशन चाहता है तो उसे पहले विकल्प का चयन करना होगा. वहीं अगर कोई अभी भी नौकरीपेशा है तो उसे दूसरा विकल्प चुनना होगा.
कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) के तहत उच्च पेंशन योजना के लिए आवेदन करने के लिए कर्मचारियों को दूसरे विकल्प पर क्लिक करना होगा, जो "पंजीकरण अनुरोध" (Registration Request) फॉर्म खोलता है. उन्हें अपने यूएएन और आधार जैसे विवरण भरने होंगे. फॉर्म जमा करने के बाद, नियोक्ता को कर्मचारी का वर्तमान में एंप्लॉयमेंट स्टेट्स वेरिफाई करना होगा. एक बार जब नियोक्ता अनुमति दे देता है, तो उच्च पेंशन के लिए अंशदान शुरू हो जाएगा.
ईपीएफओ उच्च पेंशन योजना के लिए आवेदन करने के लिए एक ऑफ़लाइन सुविधा भी है. आप अपने नजदीकी ईपीएफओ कार्यालय में जाकर या उसी के लिए देश के विभिन्न हिस्सों में स्थापित कैंप्स में भाग ले सकते हैं. इससे लोगों के लिए फॉर्म भरना और उच्च पेंशन के लिए आवेदन करना आसान हो जाता है.
उच्च पेंशन का मतलब है वेतन कटौती?
उच्च पेंशन के लिए आवेदन करने से कर्मचारी के वेतन पर कोई प्रभाव नहीं पड़ेगा. इसमें सिर्फ नियोक्ता या कंपनी के कॉन्ट्रीब्यूशन पर प्रभाव पड़ेगा. इसे समझने के लिए मान लीजिए कि एक कर्मचारी मूल वेतन और 20,000 रुपये प्रति माह डीए कमाता है. इस मामले में, 2,400 रुपये कर्मचारी के ईपीएफ खाते में जमा किए जाते हैं, और नियोक्ता को भी 2,400 रुपये का योगदान करना चाहिए.
हालांकि, नए नियमों के तहत, नियोक्ता का 8.3 फीसदी या 1,660 रुपये का योगदान पेंशन खाते में जाएगा, जबकि शेष 740 रुपये ईपीएफ खाते में जाएंगे. अब तक, मूल वेतन और 15,000 रुपये के डीए वाले कर्मचारियों को नियोक्ता के ईपीएस योगदान में 8.33 प्रतिशत हिस्सा या 1,249.50 रुपये दिया जाता था, शेष पैसा ईपीएफ खाते में जाता था.
ईपीएस अंशदान पर वेतन सीमा को हटाने के साथ, कर्मचारियों के पास अब पेंशन योजना के लिए मूल और डीए की कुल राशि का 8.33% योगदान करने का विकल्प है. इसका मतलब है कि पेंशन योजना के लिए योगदान, मूल और डीए की संयुक्त राशि पर आधारित होगा. इसके साथ, नियोक्ता का 8.33% योगदान पेंशन फंड में जाएगा, और 3.67% ईपीएफ खाते में जाएगा, जिसके परिणामस्वरूप पेंशन के लिए अधिक धनराशि और ईपीएफ के लिए कम राशि मिलेगी.
कौन देगा एक्स्ट्रा 1.16%
श्रम मंत्रालय ने कहा है कि उच्च पेंशन का विकल्प चुनने वाले कर्मचारियों के लिए मूल वेतन के 1.16 प्रतिशत के अतिरिक्त योगदान को नियोक्ता भविष्य निधि संगठन (ईपीएफओ) द्वारा संचालित सामाजिक सुरक्षा योजनाओं में नियोक्ताओं के योगदान से प्रबंधित किया जाएगा. श्रम मंत्रालय ने एक बयान में कहा, "भविष्य निधि में नियोक्ताओं के कुल 12 फीसदी योगदान में से 1.16 फीसदी अतिरिक्त योगदान लेने का फैसला किया गया है."
मंत्रालय ने कहा कि ईपीएफ और एमपी अधिनियम की भावना के साथ-साथ कोड (सामाजिक सुरक्षा पर कोड), कर्मचारियों से पेंशन फंड में योगदान की परिकल्पना नहीं करता है. वर्तमान में, सरकार कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) में योगदान के लिए सब्सिडी के रूप में 15,000 रुपये तक मूल वेतन का 1.16 प्रतिशत भुगतान करती है.
सभी ईपीएफओ सदस्य जो अपने वास्तविक मूल वेतन पर योगदान करने का विकल्प चुन रहे हैं - जो कि प्रति माह 15,000 रुपये की सीमा से अधिक हो जाता है - उच्च पेंशन प्राप्त करने के लिए ईपीएस के लिए इस अतिरिक्त 1.16 प्रतिशत का योगदान नहीं करना होगा.
ईपीएस-95 के फायदे और नुकसान
सरल शब्दों में, अगर आप उच्च पेंशन योजना का चयन करते हैं तो सेवानिवृत्ति के बाद एकमुश्त राशि के रूप में मिलने वाला पैसा घट जाएगा और इस के कारण पेंशन राशि में बढ़ोतरी होगी. जानकारों का मानना है कि इस योजना के फायदे और नुकसान दोनों हैं. अगर नौकरी में कुछ साल ही बचे हैं तो कर्मचारी को चाहिए कि वह ज्यादा पेंशन को नजरअंदाज कर दे और फोकस एकमुश्त राशि पर होना चाहिए. ऐसे लोगों के लिए पुरानी स्कीम को जारी रखने की सलाह दी जाती है.
हालांकि, अगर नौकरी में अभी और साल बाकी हैं तो इसे एक विकल्प के तौर पर देखा जा सकता है. EPS-95 उन लोगों के लिए फायदेमंद साबित हो सकता है जिनकी नौकरी में कम से कम 20 साल बाकी हैं.
क्या सेवानिवृत्त कर्मचारी EPS-95 के लिए आवेदन कर सकते हैं?
सेवानिवृत्त लोग भी अधिक पेंशन के लिए आवेदन कर सकते हैं और नए नियमों का लाभ उठा सकते हैं. उनकी पेंशन की राशि उनके ईपीएस खाते में शेष राशि पर निर्भर करेगी. वे अर्जित ब्याज सहित अपने ईपीएफ फंड को ईपीएस खाते में ट्रांसफर करके अपनी पेंशन बढ़ा सकते हैं.